作者|劉妍 出品|消費金融頻道
在此前蘇寧易購集團的官網中，蘇寧金融板塊囊括蘇寧金服公司、蘇寧銀行、蘇寧消費金融公司三大主體。在出售消費金融牌照后，蘇寧易購的金融板塊收縮，其信貸業務的發展一直受到行業關注。
目前，蘇寧易購旗下擁有一張互聯網小貸牌照和銀行牌照，基本滿足其在信貸業務上的展業需求。不過隨著蘇寧易購集團深陷債務漩渦無法自拔，其最賺錢的金融板塊日子也十分艱難。
【資料圖】
兩年累計虧損高達104.4億
近期，ST易購收到了深交所關注函，蘇寧易購公司原預計2022年實現歸屬于上市公司股東的凈利潤-95億元至-115億元，根據最新預計計提減值準備事項情況，蘇寧易購預計2022年實現歸屬于上市公司股東的凈利潤-155億元至-165億元。
蘇寧易購確認對聯營公司上海星圖金融服務集團有限公司（簡稱“星圖金融”）凈損失份額投資損失8億元，星圖金融計提減值準備5.41億元，計提預期信用損失約4.5億元。
深交所要求蘇寧說明聯營公司星圖金融長期股權投資損失及減值的會計判斷，以及與原預計存在重大差異的具體情況和原因。
星圖金融作為蘇寧金融版圖的核心公司，旗下控股重慶星雨小額貸款有限公司、星鏈商業保理（天津）有限公司、星譽融資擔保（天津）有限公司、蘇寧融資租賃（天津）有限公司、南京星燦保險代理有限公司等多家公司，手持第三方支付、供應鏈金融、理財、保險銷售、基金銷售、眾籌、預付卡多張牌照。
星圖金融近些年來業績問題突出，已不是第一次遭到深交所問詢。2022年2月，蘇寧易購曾公告對星圖金服（后更名為“星圖金融”）2021年全年凈損失份額確認損失35億元、長期股權投資減值準備82億元后，之后遭到深交所問詢。
對此，蘇寧易購曾回復深交所表示，星圖金服所處互聯網金融行業處于調整周期，星圖金服資產負債規模減少；同時旗下保理公司、小貸公司的貸款資產質量下降，因此，星圖金服計提了各項減值準備。
星圖金服成立于2006年，成立至今進行了多次更名，先后叫過蘇寧金服、星圖金服和星圖金融。
根據ST易購披露了2022年業績修正，星圖金融仍然深陷巨虧漩渦，按照ST易購目前持股星圖金融的41.15%，星圖金融2022年虧損高達19.44億元，雖然較2021年85億元的巨虧有所收窄，但兩年累計虧損仍高達104.4億元。
房產拍賣填不了債務窟窿
面對巨虧，星圖金融不得不快速處置旗下資產。公開消息顯示，星圖金融將于5月9日在淘寶網資產交易網絡平臺上公開拍賣星雨小貸所持有的三個房抵貸項目債權，抵押物均為濟南市的房產。
以“濟南市歷下區漿水泉路西側正大城市花園二期12號樓2-180X”這處債權為例，起拍價630000元，保證金63000元，截至2023年4月18日，星雨小貸債權借款共1筆，貸款本金685939.4元，利罰息309114元，訴訟費用5819元，律師費45000元，總計1045872元。
值得一提的是，此次拍賣三處房產的起拍價均不能夠覆蓋星雨小貸的債權。如果按照上述拍賣價格拍走這套房產，星雨小貸還有41.59萬的債權窟窿待解決。
星雨小貸主要經營任性貸、任性付等貸款產品，主要在星圖金融等平臺獲取流量，由于蘇寧銀行成立較晚，此前星雨小貸承接了蘇寧的房抵貸業務。
相較于星雨小貸的房抵貸生意，其個人貸款生意更有看頭。
根據一份借款人提供的借款合同，此前通過星雨小貸進行個人借款時，必須要向蘇寧融資擔保（天津）有限公司支付年費率為11.88%的擔保成本，而星雨小貸本身的借款年利率為23.76%，這筆借款的綜合年利率為35.64%，已經超過了司法保護上限的24%。
工商信息顯示，蘇寧融資擔保（天津）有限公司為上海星圖金融服務集團有限公司全資子公司，星圖金融有通過擔保方式變相抬高貸款利率的嫌隙。
此外，星雨小貸還涉嫌砍頭息。中國裁判文書網的一份文書顯示，王某向星雨小貸申請貸款60萬獲批，隨后星雨小貸在發放貸款的過程中，要求王某支付咨詢服務費1.5萬，風險管理費3000元，這兩筆費用被法院認為是不需要、不合理分費用。
隨著小貸行業的監管越來越精細化，亂收費、砍頭息等均已被明令禁止。銀保監下發的《關于加強小額貸款公司監督管理的通知》提到，小額貸款公司不得從貸款本金中先行扣除利息、手續費、管理費、保證金等，違規預先扣除的，應當按照扣除后的實際借款金額還款和計算利率。
在《最高人民法院關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》中也提到，借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應予支持。雖然小貸機構不適用4倍LPR的規定，但司法實踐中超過24%的利息已不被法院支持。
兩年前，蘇寧金融同其他12家從事金融業務的網絡平臺企業被監管約談整改，監管希望通過加強對平臺企業金融業務的監管，促進機構規范健康發展，就目前情況來看，蘇寧的金融板塊的整改還需要深化。
